Ошибка в декларации по налогу на прибыль
Добрый день! Сдав налоговую декларацию по налогу на прибыль, обнаружила, что сумма встала не в ту строку: должна была встать в выручку (доходы), а попала в строку внереализационный доход. На сумму налога данная цифра не влияет. Можно ли подать уточненную декларацию? как и какой датой отразить ошибку в учете? подскажите, пожалуйста! Это мои первые отчеты, надеюсь в будущем таких ошибок не допускать.
Comments
-
Декларацию надо уточнить - проверив вашу бухгалтерскую отчётность и декларацию налоговики выявят несоответствие.
Приложите обязательно объяснительную записку в которой укажите, что данная ошибка носит технический характер и не привела к занижению налоговой базы.
Данная ошибка в налоговом учёте никак не скажется на бухгалтерском. -
в бухгалтерской отчетности, а именно в отчете о прибылях и убытках данная сумма отражена по строке прочие. Это отгрузка материалов (Дт 91.2 Кт 10). В декларации по прибыли она стала в строку внереализационные расходы из-за моей невнимательности. я не посмотрела субконто - у меня стояло прочие внереализационные доходы(расходы)
-
Я говорю вам о сумме начисленного налога и не более того. В остальном, смешивать бухгалтерский учёт и налоговый не нужно 🙅
