Занижена реализация на сумму НДС
Добрый день!
Помогите, пожалуйста!
ООО на ОСНО, в бухгалтерскую базу документы выгружаются из управленческой.
По неизвестным причинам в бухгалтерскую базу документ "Реализация товаров, услуг" выгрузился, уменьшенный на сумму НДС.
Дело было в декабре 2015.
А узнали об этом сегодня, 12 апреля, после сдачи отчетности.
То есть реализация прошла с НДС, но сумма реализации меньше, чем нужно, именно на сумму НДС.
Закрывающие документы выставляются из управленческой базы, у покупателя на руках оригиналы документов с бОльшей суммой и документа, и НДС.
Подскажите, пожалуйста, как можно поправить эту ошибку в текущем налоговом периоде?
Помогите, пожалуйста!
ООО на ОСНО, в бухгалтерскую базу документы выгружаются из управленческой.
По неизвестным причинам в бухгалтерскую базу документ "Реализация товаров, услуг" выгрузился, уменьшенный на сумму НДС.
Дело было в декабре 2015.
А узнали об этом сегодня, 12 апреля, после сдачи отчетности.
То есть реализация прошла с НДС, но сумма реализации меньше, чем нужно, именно на сумму НДС.
Закрывающие документы выставляются из управленческой базы, у покупателя на руках оригиналы документов с бОльшей суммой и документа, и НДС.
Подскажите, пожалуйста, как можно поправить эту ошибку в текущем налоговом периоде?
Comments
-
Цитата: А узнали об этом сегодня, 12 апреля, после сдачи отчетности.То есть реализация прошла с НДС, но сумма реализации меньше, чем нужно, именно на сумму НДС.Закрывающие документы выставляются из управленческой базы, у покупателя на руках оригиналы документов с бОльшей суммой и документа, и НДС.Добрый день!
Получается это выявилось в результате проверки декларации по НДС за 4 квартал?
Покупатель отразил в книге покупок сумму больше, чем Вы отразили в книге продаж?
Вам надо будет подать уточненную декларацию по НДС и налогу на прибыль, и заплатить пени.
Исправление делаете на дату выявления.
Это у вас будет прибыль прошлого года, выявленная в текущем году.
Отражаете на счете 91.01 внереализационные доходы.
62.01 / 91.01 допроведение декабря 2015 года
91.02 / 68.02 НДС
По НДС технически сложнее.
Вы же не будете делать новый счет - фактуру на разницу.
Просто сторнировать ранее выставленный счет-фактуру и
провести правильный, за этим же номером вы не сможете.
Как вариант:
Я бы скопировала базу за 2015 год и внесла исправление в счета - фактуры декабря.
Далее сформировала уточненную декларацию за 4 квартал. -
Большое спасибо за ответ!
Требование еще не получили. Ошибка обнаружена по акту сверки, полученному на днях.
То есть корректировок не избежать.
Есть еще документ корректировка реализации, применить бы его первым кварталом. Вот бы бы вариант так вариант. -
Цитата: Есть еще документ корректировка реализации, применить бы его первым кварталом. Вот бы бы вариант так вариант.Не подойдет. У контрагента счет фактура, и он верный.
Делая корректировку, вы должны подписать коррект СФ у контрагента.
А что им подписывать, если у них правильный документ.
Здесь все же техническая ошибка при выгрузке.
Хорошо что обнаружили. Есть время все исправить.
И это не пять дней, как по требованию.
